Расчетная цена одного инвестиционного пая биржевого паевого инвестиционного фонда (iNAV) - отношение разницы между стоимостью всех активов, составляющих биржевой фонд, и величиной всех обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, к количеству выданных паев биржевого фонда, рассчитанных на момент определения цены пая. Рассчитывается на основании текущих рыночных цен на данные активы.
Расчет iNAV осуществляется на основании договора с управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление БПИФ в соответствии с Указанием Банка России № 4713-У от 31 января 2018 г. "О требованиях к правилам определения и раскрытия расчетной цены одного инвестиционного пая биржевого паевого инвестиционного фонда, содержащимся в договоре, на основании которого осуществляется допуск инвестиционных паев биржевого паевого инвестиционного фонда к организованным торгам".